¿Qué % de tu negocio es defendible al 0%?
7 preguntas sobre tu operativa real. Sin registro. Resultado inmediato.
El 0% solo es defendible con sustancia corporativa documentada (Manager).
Solo para residentes fiscales en países territoriales
Esta herramienta calcula qué parte de tus ingresos podría tributar al 0% como renta de fuente extranjera. Solo funciona si tu residencia fiscal está en un país con sistema territorial.
🚫 Si vives en un país de renta mundial (España, México, Argentina, Colombia, Italia, Alemania...) esta herramienta no aplica. Tu país grava toda tu renta global. El Manager sigue siendo útil para sustancia, pero no para tributar al 0%. Más sobre sustancia →
Tus números básicos
Una estimación es suficiente. Los gastos de vida reducen tu base imponible del IRP.
En Paraguay son deducibles del IRP con factura a tu RUC. Se aplica a ambos escenarios.
¿Qué tipo de negocio tienes?
Selecciona todas las fuentes de ingresos que apliquen.
SaaS / Software
Plataforma que cobra suscripciones, app, herramienta online
Productos digitales
Cursos grabados, templates, ebooks, licencias, assets
E-commerce / Dropshipping
Tienda online con proveedores que envían directamente
Afiliados / Comisiones
Ingresos por referidos, partnerships, comisiones automáticas
Publicidad / Contenido
YouTube, blog, podcasts monetizados con ads o sponsors
Consultoría / Freelance
Servicios profesionales donde tú eres el que ejecuta
Agencia / Equipo
Servicios ejecutados por un equipo, tú diriges
¿Cuánto genera cada fuente?
Distribuye tus ingresos entre las fuentes que seleccionaste. No tiene que ser exacto.
¿Cuánto de tu negocio opera sin ti?
Si desaparecieras 3 meses sin hacer nada, ¿qué porcentaje de tus ingresos seguiría entrando? Esto mide cuánta actividad puede reclamarse como "fuente extranjera" (territorial) vs "trabajo personal tuyo" (IRP).
0% — Se para todo
Si no trabajo, no facturo. Todo depende de mi actividad diaria. → 100% trabajo personal, IRP)
~25% — Cae bastante
Algo sigue entrando (renovaciones, residuales) pero la mayoría se detiene.
~50% — Mitad y mitad
La mitad del negocio funciona solo, la otra mitad necesita mi intervención. → Mix de territorial e IRP)
~75% — Casi todo sigue
Mi negocio está muy automatizado, solo bajo un poco el ritmo. → Defendible como territorial)
~95% — Funciona sin mí
Tengo sistemas, equipo o productos que generan ingresos autónomamente. → Fuerte posición territorial)
¿Cómo interactúas con tus clientes?
La forma en que entregas tu servicio/producto determina si el ingreso es personal o empresarial.
Yo personalmente
Calls 1:1, entregas manuales, mi nombre es la marca. El cliente me contrata a mí.
Mix: yo + sistemas
Parte la hago yo, parte es automática. Onboarding manual + plataforma. Consultoría + SaaS.
Sistemas y plataformas
El cliente interactúa con mi producto/plataforma. No saben quién soy ni necesitan saberlo.
Un equipo ejecuta
Tengo empleados o contractors que entregan el servicio. Yo dirijo, no ejecuto.
¿Qué infraestructura tiene tu LLC?
Marca todo lo que aplique. Si ninguna aplica, pasa al siguiente.
Cuenta bancaria en EE.UU.
Mercury, Relay u otro banco americano a nombre de la LLC
Hosting / Servidores en EE.UU.
AWS, Vercel, Cloudflare, DigitalOcean u otro proveedor US
Procesador de pagos a nombre de la LLC
Stripe, PayPal Business u otro gateway vinculado a la entidad
Contratos a nombre de la LLC
Proveedores, clientes y SaaS contratan con la entidad, no contigo
Marca global / dominio .com
La marca opera en inglés o para mercado internacional, no solo local
Contabilidad profesional de la LLC
Bookkeeping separado para la entidad, no mezclado con gastos personales
Tax Filing al día con el IRS
Form 5472 + Pro Forma 1120 presentados anualmente
Operating Agreement formalizado
OA firmado con estructura de gobernanza, no un template genérico
¿Algo de esto te suena?
Marca lo que aplique. Estas señales debilitan tu posición ante una inspección. Si ninguna aplica, mejor para ti.
Tu nombre es la marca
Los clientes te buscan a ti, no a la empresa. Tu cara vende.
Clientes mayoritariamente de tu país
La mayoría de tus clientes están en el país donde resides
Cobras en cuenta bancaria local
Los ingresos de la LLC se transfieren a tu cuenta personal local
Sin actas ni gobernanza formal
No hay resoluciones, actas de reuniones ni rastro de decisiones corporativas
Gastos personales y de la LLC mezclados
Usas la tarjeta de la LLC para gastos personales o viceversa
La LLC usa tu dirección personal
No tienes Registered Agent ni dirección separada para la entidad
Sin Manager, ese % no es defendible
El resultado de arriba asume que tienes sustancia corporativa documentada: gobernanza formal, bookkeeping, contratos a nombre de la LLC, rastro inmutable de decisiones y registro de presencia fiscal por país. Sin el ecosistema Manager, una inspección fiscal puede reclasificar el 100% como renta personal — aunque tu negocio sea genuinamente automatizado.
Además, con Manager desbloqueas el diferimiento: la porción que no distribuyas de tu LLC no genera hecho imponible ese año. El dinero que permanece en la cuenta extranjera no existe para la autoridad fiscal hasta que tú decidas bajártelo — y mientras está ahí, sigue generando plusvalías al 0%.
Ver ecosistema ManagerSimulación orientativa y no vinculante. El % territorial real depende de tu operativa concreta y de la legislación del país donde residas. Esta herramienta no constituye asesoramiento fiscal. Consulta con tu asesor. * La cuota LLC/Manager se deduce de la base imponible como gasto de negocio.
Cómo funciona esto realmente
El Manager no crea territorialidad. La documenta y defiende.
Espectro de defendibilidad territorial
% base orientativo. Tu resultado varía según el test de vacaciones, modo de entrega e infraestructura.
¿Vives en España, México, Argentina, Colombia?
Tu país grava toda tu renta global. No importa la LLC, el Manager ni la sustancia — tributes el 100% donde resides. El Manager te protege contra acusaciones de simulación, pero no te lleva al 0%.
Más sobre sustancia para renta mundial →El % no se elige — se defiende
Declarar el 80% como territorial cuando tu realidad es 20% no es optimización fiscal — es fraude. Con los acuerdos CRS de intercambio de información, es cuestión de tiempo.
¿Puedo dejar dinero en la LLC sin declararlo en Paraguay?
Sí, si tu LLC es opaca (con Manager). En sistemas territoriales sin reglas CFC (como Paraguay), el dinero dentro de la LLC no se imputa al dueño hasta que se distribuye. El diferimiento lo decides tú: puedes dejar ganancias acumuladas año a año. Mientras permanecen en la cuenta extranjera, no generan hecho imponible. Y cualquier plusvalía que el capital genere (inversiones, reinversión) es renta de fuente extranjera — al 0% también.